Důchodci často nejsou informováni o odpočtu, který jim může ročně ušetřit tisíce. Proces vyřízení přitom není složitý.

Starobní důchod sám o sobě dani z příjmu nepodléhá, přesto mohou senioři státu zbytečně odevzdávat tisíce korun ročně. Týká se to hlavně těch, kteří si k penzi přivydělávají nebo mají další zdanitelné příjmy. Řada z nich totiž nevyužívá zákonné slevy a odpočty, na které mají nárok. Přitom jejich uplatnění nebývá složité a často stačí podat daňové přiznání.

Podle údajů Finanční správy podává daňové přiznání každoročně i velké množství starobních důchodců. Nejčastěji jde o lidi, kteří pracují na zkrácený úvazek, podnikají nebo pronajímají nemovitost. Právě oni mohou využít stejné daňové úlevy jako ekonomicky aktivní populace.

Mnozí senioři se přitom mylně domnívají, že když pobírají důchod, na žádné slevy už nedosáhnou. Zákon o daních z příjmů jim ale přiznává například slevu na poplatníka, odpočty úroků z hypotéky nebo možnost odečíst hodnotu darů.

Sleva na poplatníka platí i pro pracující důchodce

Základní sleva na poplatníka činí 30 840 korun ročně. Nárok má každý, kdo má zdanitelné příjmy, věk přitom nehraje roli. Jestliže si tedy důchodce přivydělává třeba jen pár měsíců a zaměstnavatel mu z výplaty strhává zálohy na daň, může slevu uplatnit při ročním zúčtování nebo v daňovém přiznání.

U nižších výdělků to často vyjde tak, že výsledná daň je nulová a zaplacené zálohy se vrátí zpět. Typicky jde o brigády, částečné úvazky nebo dohody o pracovní činnosti.

Když zaměstnanec nepodepíše prohlášení k dani, firma mu obvykle strhne daň bez toho, aby zohlednila slevu. A právě tady bývá prostor pro vrácení peněz – někdy i několika tisíc. Stačí si o ně říct, respektive podat přiznání.

Odpočty, na které se často zapomíná

Vedle samotné slevy existují i takzvané nezdanitelné části základu daně. Nejde o nic složitého, jen o položky, které se odečtou ještě před tím, než se začne počítat patnáctiprocentní daň. Díky tomu je výsledná částka nižší.

Patří sem například úroky z úvěru na bydlení, příspěvky na penzijní spoření nebo životní pojištění. U hypoték sjednaných v posledních letech je možné odečíst úroky až do 150 000 korun ročně. Kdo tedy i v důchodu splácí byt nebo dům, může si daň citelně snížit – a někdy se to opravdu vyplatí.

Zapomíná se i na dary. Třeba darování krve má pevně stanovenou hodnotu, kterou lze odečíst ze základu daně. Není to složité, jen je potřeba mít potvrzení. Smysl to dává hlavně tehdy, když má senior kromě důchodu ještě další příjem.

Samostatnou kapitolou je sleva na manžela nebo manželku s nízkými příjmy. Pokud spolu žijí ve společné domácnosti a roční příjem druhého z partnerů nepřekročí zákonný limit, lze z vypočtené daně odečíst další částku. Někteří lidé o tom roky nevědí, i když podmínky splňují.

Kdy se vyplatí podat daňové přiznání

Daňové přiznání musí podat každý, kdo podniká nebo má více druhů příjmů. Podat ho ale může i ten, komu zaměstnavatel udělal roční zúčtování. Hodí se to ve chvíli, kdy si chce doplnit odpočty, které dříve neuplatnil.

Častý příklad? Senior pracoval jen část roku a nevyčerpal celou roční slevu na poplatníka. Finanční úřad mu pak může vrátit přeplatek. Dnes už navíc není nutné chodit osobně na úřad – přiznání lze odeslat elektronicky přes portál Moje daně. Formulář se zčásti předvyplní sám a upozorní i na chyby, i když ne úplně na všechny.

Na co si dát pozor

Je potřeba správně rozlišit, které příjmy se daní a které ne. Samotný starobní důchod se nezdaňuje, pokud nepřesáhne stanovený násobek minimální mzdy, což se většiny seniorů netýká. Jakmile ale přibude další výdělek, platí už běžná pravidla.

Odborníci z Ministerstva financí dlouhodobě upozorňují, že lidé přicházejí o peníze jen kvůli tomu, že si nárok neuplatní. V komplikovanějších situacích může pomoci daňový poradce – jeho odměna bývá někdy nižší než samotná vratka. Pro domácnost, která počítá každou korunu je to znatelná pomoc. Nejde o žádnou kličku, ale o standardní možnost danou zákonem Stačí si ji ohlídat.

Zdroje: financnisprava.cz, mfcr.cz, zakonyprolidi.cz